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國務(wù)院新聞辦公室舉行減稅降費促發(fā)展強(qiáng)信心新聞發(fā)布會（實錄）
發(fā)布時間：2022-01-26 來源：國新網(wǎng) 國家稅務(wù)總局
國務(wù)院新聞辦公室于2022年1月26日（星期三）上午10時舉行新聞發(fā)布會，請國家稅務(wù)總局副局長王道樹，辦公廳主任、新聞發(fā)言人黃運，收入規(guī)劃核算司司長蔡自力介紹減稅降費促發(fā)展強(qiáng)信心有關(guān)情況，并答記者問。
國務(wù)院新聞辦新聞局副局長、新聞發(fā)言人 壽小麗：女士們、先生們，大家上午好！歡迎出席國務(wù)院新聞辦新聞發(fā)布會。今天我們非常高興邀請到國家稅務(wù)總局副局長王道樹先生，辦公廳主任、新聞發(fā)言人黃運先生，收入規(guī)劃核算司司長蔡自力先生，請他們介紹減稅降費促發(fā)展強(qiáng)信心有關(guān)情況，并回答大家感興趣的問題。下面，首先請王道樹副局長作介紹。
國家稅務(wù)總局副局長 王道樹：謝謝主持人，謝謝新聞界的朋友們。很高興在這兒和大家見面，首先借此機(jī)會代表稅務(wù)總局黨委、代表王軍局長感謝廣大納稅人、繳費人！廣大納稅人、繳費人是國家財富的創(chuàng)造者，更是國家稅費的貢獻(xiàn)者，長期以來對稅務(wù)部門的工作也給予了大力支持?；⒛甏汗?jié)即將到來，在這里提前給廣大納稅人、繳費人，給新聞界的朋友們拜個早年，祝大家新春快樂、闔家幸福。
黨的十八大以來，以習(xí)近平同志為核心的黨中央高度重視稅收工作，作出系列部署、提出明確要求。稅務(wù)總局黨委認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于稅收工作的重要論述和重要指示批示精神，深入落實黨中央、國務(wù)院決策部署，充分發(fā)揮好稅收在國家治理中的基礎(chǔ)性、支柱性、保障性作用。2021年，全國稅務(wù)系統(tǒng)圍繞支持經(jīng)濟(jì)運行在合理區(qū)間、實現(xiàn)“十四五”良好開局，聚焦激發(fā)市場主體活力、服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展，推動稅收現(xiàn)代化取得明顯成效。2022年，稅務(wù)部門將繼續(xù)堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，堅決捍衛(wèi)“兩個確立”，不斷增強(qiáng)“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護(hù)”，為服務(wù)“六穩(wěn)”“六?！贝缶帧⒎€(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)大盤、推動高質(zhì)量發(fā)展作出新的更大貢獻(xiàn)，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。下面，我簡要介紹一下有關(guān)情況：
一是落實落細(xì)稅費優(yōu)惠政策，激發(fā)市場主體活力。2021年，黨中央、國務(wù)院圍繞提振工業(yè)經(jīng)濟(jì)運行、支持中小微企業(yè)發(fā)展等方面，打出了一套稅費優(yōu)惠政策“組合拳”，既有減稅降費政策又有緩稅緩費措施，既助力穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)增長又著力增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展后勁。全年新增減稅降費約1.1萬億元，為制造業(yè)中小微企業(yè)辦理緩繳稅費2162億元，為煤電和供熱企業(yè)辦理“減、退、緩”稅271億元。國務(wù)院第八次大督查結(jié)果顯示減稅降費落實到位、成效明顯。2022年，黨中央、國務(wù)院又部署實施組合式、規(guī)模性減稅降費政策，更加聚焦加大對中小微企業(yè)、個體工商戶、制造業(yè)等支持力度。全國稅務(wù)系統(tǒng)將全力以赴，確保各項惠企利民的稅費政策不折不扣落實到位。
二是用心用情優(yōu)化服務(wù)，便利納稅人繳費人。2021年，結(jié)合黨史學(xué)習(xí)教育，稅務(wù)部門連續(xù)第8年開展了“我為納稅人繳費人辦實事暨便民辦稅春風(fēng)行動”，集成推出、全面落地100條便民舉措。在全國工商聯(lián)組織的萬家民營企業(yè)評營商環(huán)境活動中，稅費繳納便利被評為獲得感最強(qiáng)、滿意度最高的指標(biāo)。2022年，稅務(wù)部門將鞏固拓展黨史學(xué)習(xí)教育成果，推動為民辦實事常態(tài)化長效化，日前，國家稅務(wù)總局發(fā)布《通知》，以“智慧稅務(wù)助發(fā)展·惠企利民穩(wěn)增長”為主題，連續(xù)第9年啟動“我為納稅人繳費人辦實事暨便民辦稅春風(fēng)行動”，實施首批5大類20項80條便民辦稅繳費措施，為市場主體紓困解難，持續(xù)優(yōu)化稅收營商環(huán)境。
三是依法依規(guī)組織稅費收入，保障國家財力。2021年，稅務(wù)部門堅持依法依規(guī)組織稅費收入的原則不松懈，堅守不收“過頭稅費”的底線不動搖，全年組織稅費收入超過24萬億元，圓滿完成預(yù)算確定的收入目標(biāo)，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展和民生改善提供了有力保障。2022年，稅務(wù)部門將在“平穩(wěn)、協(xié)調(diào)、安全、持續(xù)”上下功夫，保持收入目標(biāo)與經(jīng)濟(jì)稅源和減稅降費相協(xié)調(diào)，始終把依法依規(guī)貫穿于組織收入全過程，更好服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局。
四是嚴(yán)查嚴(yán)處涉稅違法行為，營造公平法治稅收環(huán)境。2021年，稅務(wù)部門切實加強(qiáng)稅收監(jiān)管和稅務(wù)稽查，依法嚴(yán)肅查處一批重大偷逃稅案件，有力維護(hù)了國家稅收安全和社會公平正義。2022年，稅務(wù)部門將充分運用稅收大數(shù)據(jù)加強(qiáng)精準(zhǔn)監(jiān)管，進(jìn)一步落實好常態(tài)長效打擊“假企業(yè)”“假出口”“假申報”工作機(jī)制，不斷提高稅法遵從度。
五是盡心盡力開拓創(chuàng)新，奮力開啟稅收征管改革新篇章。2021年，稅務(wù)部門以釘釘子精神狠抓中辦、國辦《關(guān)于進(jìn)一步深化稅收征管改革的意見》落實落地，對標(biāo)一流謀劃推進(jìn)金稅四期建設(shè)，明確了總體目標(biāo)、核心任務(wù)、推進(jìn)策略和實施步驟，全面完成智慧稅務(wù)頂層設(shè)計，為下步改革打下了堅實基礎(chǔ)。2022年，稅務(wù)部門將按照既定的路線圖、時間表和任務(wù)書，以稅收大數(shù)據(jù)為驅(qū)動，全面推進(jìn)技術(shù)、業(yè)務(wù)、崗責(zé)變革，推動智慧稅務(wù)建設(shè)取得突破性進(jìn)展，進(jìn)一步提升稅收征管服務(wù)質(zhì)效，進(jìn)一步提升納稅人繳費人滿意度。
我就先談這些，謝謝大家！
壽小麗：謝謝王道樹副局長的介紹。下面進(jìn)入答問環(huán)節(jié)，提問前請各位記者通報所在的新聞機(jī)構(gòu)。請媒體朋友們開始提問。
中央廣播電視總臺央廣記者：當(dāng)前我國經(jīng)濟(jì)面臨需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力，企業(yè)對于減稅降費政策更加期待。請問今年稅務(wù)部門對于落實減稅降費政策、幫助市場主體紓困解難有何考慮？謝謝。
王道樹：這個問題請蔡自力同志回答。
國家稅務(wù)總局收入規(guī)劃核算司司長 蔡自力：謝謝你的提問。2022年，黨中央、國務(wù)院部署實施組合式、規(guī)模性減稅降費政策，重點聚焦支持中小微企業(yè)、個體工商戶、制造業(yè)等發(fā)展，幫助困難行業(yè)渡過難關(guān)。稅務(wù)部門將采取一系列有效措施確保政策落實落細(xì)，為服務(wù)“六穩(wěn)”“六?！贝缶?、穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)大盤貢獻(xiàn)稅務(wù)力量。
一是明確“落實責(zé)任賬”。近期召開的全國稅務(wù)工作會議對落實減稅降費政策作出專門部署，特別強(qiáng)調(diào)各級稅務(wù)機(jī)關(guān)要將其作為政治任務(wù)扛牢抓實，迅速健全加強(qiáng)減稅降費落實工作專班，繼續(xù)用好近幾年稅務(wù)部門探索總結(jié)的抓政策落實“短平快優(yōu)九個一”工作法，并強(qiáng)化對減稅降費落實情況的監(jiān)督檢查。
二是推送“政策明細(xì)賬”。根據(jù)新出臺的稅費優(yōu)惠政策，進(jìn)一步完善政策標(biāo)簽體系，精準(zhǔn)篩選符合優(yōu)惠政策享受條件的納稅人繳費人，實現(xiàn)“點對點”“一對一”及時精準(zhǔn)推送，確保各項稅費優(yōu)惠政策不折不扣落地生根。
三是算清“稅費紅利賬”。自2021年9月以來，稅務(wù)總局在天津、重慶等地開展試點，通過電子稅務(wù)局、征納互動平臺等渠道將減稅降費紅利賬單推送給納稅人和繳費人，各方反響良好。我們將繼續(xù)擴(kuò)大推送減稅降費紅利賬單試點范圍，進(jìn)一步提升納稅人繳費人減稅降費獲得感。
四是算好“發(fā)展效應(yīng)賬”。稅務(wù)部門將充分依托稅收大數(shù)據(jù)，打造指標(biāo)更完備、標(biāo)準(zhǔn)更規(guī)范、核算更高效、分析更智能、方法更科學(xué)的新統(tǒng)計核算分析體系，切實做好政策運行情況和促進(jìn)發(fā)展效應(yīng)的跟蹤分析，讓政策效應(yīng)在充分釋放中更好展現(xiàn)。謝謝！
中國新聞社記者：在減稅降費等政策支持下，去年經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定恢復(fù)，主要指標(biāo)實現(xiàn)了預(yù)期目標(biāo)。從稅收大數(shù)據(jù)反映情況看，去年我國稅收經(jīng)濟(jì)有哪些亮點？謝謝。
王道樹：謝謝您的提問。我們梳理了十組稅費數(shù)據(jù)，反映2021年落實減稅降費、激發(fā)市場活力、培育壯大稅源、促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展等稅收經(jīng)濟(jì)發(fā)展亮點。
第一組數(shù)據(jù)：全年累計新增減稅降費約1.1萬億元，政策紅利持續(xù)釋放，有力地支持了國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定恢復(fù)。
第二組數(shù)據(jù)：企業(yè)提前享受研發(fā)費用加計扣除政策減免稅額3333億元，有力地促進(jìn)了企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。允許企業(yè)提前享受前三季度政策優(yōu)惠，并將制造業(yè)企業(yè)加計扣除比例從75%提高至100%。數(shù)據(jù)顯示，全國有32萬戶企業(yè)提前享受研發(fā)費用加計扣除政策優(yōu)惠，減免稅額3333億元。其中，18.6萬戶制造業(yè)企業(yè)享受減免稅額2259億元。
第三組數(shù)據(jù)：辦理出口退稅1.67萬億元，助力外貿(mào)發(fā)展。稅務(wù)部門整合優(yōu)化出口退稅信息系統(tǒng)，大力推進(jìn)智慧退稅。2021年，辦理出口退稅16719億元，有效緩解出口企業(yè)運費上漲等資金壓力。增值稅發(fā)票數(shù)據(jù)顯示，全國出口企業(yè)采購金額同比增長20.1%，兩年平均增長19.7%，比全國企業(yè)整體采購水平快4.8個百分點。
第四組數(shù)據(jù)：新增涉稅市場主體1326萬戶，市場活力進(jìn)一步增強(qiáng)。2021年，全國新辦且發(fā)生過涉稅行為的市場主體1326萬戶，同比增長15.9%，兩年平均增長12.9%。同時市場主體不斷發(fā)展壯大，2021年底，全國增值稅一般納稅人達(dá)1238.1萬戶，較2020年末增加110.9萬戶。
第五組數(shù)據(jù)：全國企業(yè)增值稅發(fā)票銷售收入同比增長21.1%，企業(yè)銷售持續(xù)穩(wěn)定恢復(fù)。增值稅發(fā)票數(shù)據(jù)顯示，2021年，全國企業(yè)銷售收入同比增長21.1%，兩年平均增長14.2%。其中，高技術(shù)產(chǎn)業(yè)銷售收入同比增長23.4%，兩年平均增長19.1%。
第六組數(shù)據(jù)：制造業(yè)及其相關(guān)批發(fā)業(yè)銷售收入占比提升1.2個百分點，呈穩(wěn)中有升態(tài)勢。增值稅發(fā)票數(shù)據(jù)顯示，2021年，制造業(yè)及其相關(guān)批發(fā)業(yè)銷售收入占全國企業(yè)銷售收入比重比2020年提高1.2個百分點，反映支持制造業(yè)的政策措施落地見效，穩(wěn)住了制造業(yè)發(fā)展。同時，制造業(yè)企業(yè)采購設(shè)備兩年平均增長14.3%，比全國水平快1.3個百分點，顯示較強(qiáng)的發(fā)展后勁。
第七組數(shù)據(jù)：數(shù)字經(jīng)濟(jì)核心產(chǎn)業(yè)銷售收入同比增長30.7%，發(fā)展勢頭良好。增值稅發(fā)票數(shù)據(jù)顯示，2021年，數(shù)字經(jīng)濟(jì)核心產(chǎn)業(yè)銷售收入同比增長30.7%，兩年平均增長22.8%，比全國企業(yè)銷售收入增速快8.6個百分點。其中，智能設(shè)備制造同比增長64.3%，互聯(lián)網(wǎng)相關(guān)服務(wù)增長61.5%，軟件開發(fā)增長28.2%。
第八組數(shù)據(jù)：稅務(wù)部門組織稅收收入15.46萬億元，圓滿完成預(yù)算目標(biāo)。2021年，全國稅務(wù)部門組織稅收收入（已扣除出口退稅）完成154573億元，占全國一般公共預(yù)算收入比重達(dá)76.3%，比2020年提高1.5個百分點，為國聚財職能作用進(jìn)一步增強(qiáng)。
第九組數(shù)據(jù)：稅務(wù)部門征收社保費收入6.68萬億元，民生保障作用增強(qiáng)。2021年，稅務(wù)部門征收的社會保險費收入完成66838億元，同時還組織非稅收入和其他收入19727億元，為民生發(fā)展提供了重要保障。
第十組數(shù)據(jù)：稅收收入占GDP比重為15.1%，呈穩(wěn)中略降態(tài)勢。2021年，我國國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定恢復(fù)，隨著繼續(xù)加大減稅降費力度，全國一般公共預(yù)算收入中的稅收收入占GDP比重為15.1%，比2020年略降0.1個百分點，比“十二五”末的2015年（18.1%）下降3個百分點，市場主體稅收負(fù)擔(dān)進(jìn)一步減輕。謝謝大家！
香港紫荊雜志記者：面對不穩(wěn)定、不確定的全球外貿(mào)形勢，減稅降費是穩(wěn)外貿(mào)的重要抓手，請問稅務(wù)部門在稅收政策和服務(wù)方面如何支持外貿(mào)企業(yè)發(fā)展？下一步還有哪些利好舉措？
王道樹：請黃運同志回答這個問題。
國家稅務(wù)總局辦公廳主任、新聞發(fā)言人 黃運：謝謝你的提問。2021年，稅務(wù)部門深入貫徹落實黨中央、國務(wù)院關(guān)于服務(wù)外貿(mào)高質(zhì)量發(fā)展、激發(fā)出口企業(yè)活力的部署要求，采取有效措施支持外貿(mào)企業(yè)發(fā)展，為我國外貿(mào)出口穩(wěn)定增長發(fā)揮了積極作用。
一方面，持續(xù)優(yōu)化出口退稅服務(wù)。2021年6月30日起，我們在全國推行出口退稅新系統(tǒng)，充分運用稅收大數(shù)據(jù)創(chuàng)新推出“3個減少”“3個增加”的出口退稅服務(wù)新舉措，即:減少三分之一的出口退稅申報表單，減少五分之一的填報項目，減少并優(yōu)化退稅流程；增加出口退稅申報“免填報”數(shù)據(jù)項占比達(dá)70%，增加3種在線申報渠道，增加辦理退稅提醒等服務(wù)功能。通過上述舉措，出口退稅申報平均辦理效率提升30%，正常出口退稅的平均辦理時間壓縮至7個工作日內(nèi)，2021年累計辦理出口退稅1.67萬億元，有效緩解了企業(yè)資金壓力。
另一方面，促進(jìn)外貿(mào)新業(yè)態(tài)新模式發(fā)展。2021年，我局聯(lián)合商務(wù)部、財政部等部門，進(jìn)一步擴(kuò)大跨境電商零售進(jìn)口試點范圍，認(rèn)真落實跨境電商“無票免稅”、出口海外倉、市場采購貿(mào)易方式試點、外貿(mào)綜合服務(wù)企業(yè)代辦退稅等支持外貿(mào)新業(yè)態(tài)新模式的政策措施，切實發(fā)揮稅收在服務(wù)外貿(mào)高質(zhì)量發(fā)展中的積極作用。
2022年，稅務(wù)部門將按照黨中央、國務(wù)院部署，認(rèn)真落實好減稅降費等支持穩(wěn)外貿(mào)的各項政策措施。同時，還將會同有關(guān)部門研究推出進(jìn)一步提高退稅便利度等支持舉措，繼續(xù)加快出口退稅進(jìn)度，繼續(xù)支持跨境電商等外貿(mào)新業(yè)態(tài)新模式發(fā)展，為推進(jìn)更高水平對外開放貢獻(xiàn)稅務(wù)力量。謝謝。
中央廣播電視總臺央視記者：過去一年稅務(wù)部門結(jié)合黨史學(xué)習(xí)教育為民辦實事，推出了100條“便民辦稅春風(fēng)行動”措施，成效怎么樣？今年有哪些打算？
黃運：2021年，全國稅務(wù)系統(tǒng)按照黨史學(xué)習(xí)教育“我為群眾辦實事”要求，在廣泛征求意見的基礎(chǔ)上推出10大類100項便民辦稅繳費舉措。截至2021年底，這100項措施全部落實落地。第三方開展的2021年納稅人繳費人滿意度調(diào)查結(jié)果顯示，綜合得分87.2分，比上年同口徑提升了2.1分。主要成效體現(xiàn)在以下幾個方面：
一是辦稅繳費提速度。持續(xù)拓展“非接觸式”辦稅繳費范圍，實現(xiàn)90%的涉稅事項、99%的納稅申報均可網(wǎng)上辦理，同時我們還實現(xiàn)了企業(yè)社保繳費“網(wǎng)上辦”和個人社保繳費“掌上辦”。主動推出財產(chǎn)行為稅“十稅”合并申報，增值稅、消費稅分別與附加稅費整合申報改革，共使相關(guān)稅費填報表單總量減少2/3。
二是落實政策重精度。依托大數(shù)據(jù)云平臺，打造了全國統(tǒng)一的政策宣傳輔導(dǎo)精準(zhǔn)推送標(biāo)簽體系，主動甄別符合優(yōu)惠條件的納稅人繳費人，精準(zhǔn)推送政策5.39億戶次，促進(jìn)稅費優(yōu)惠直達(dá)快享。
三是執(zhí)法維權(quán)顯溫度。我們進(jìn)一步推進(jìn)簡易處罰網(wǎng)上辦理，辦理數(shù)量累計達(dá)到108萬筆；同時，我們還持續(xù)提升執(zhí)法規(guī)范性，在京津冀、長三角等地實現(xiàn)了區(qū)域內(nèi)稅務(wù)行政處罰裁量基準(zhǔn)的統(tǒng)一。
四是打擊違法增力度。2018年8月以來，稅務(wù)、公安、海關(guān)總署、人民銀行四部門聯(lián)合開展打擊“假企業(yè)”“假出口”“假申報”的專項行動于去年圓滿收官并轉(zhuǎn)入常態(tài)化打擊;同時，我們還完善了重大稅收違法失信案件信息公布辦法，累計公布稅收違法“黑名單”案件2.52萬件。
五是部門協(xié)同拓深度。我們通過與外匯局?jǐn)?shù)據(jù)共享，將納稅人辦理對外付匯稅務(wù)備案及相關(guān)業(yè)務(wù)的總時長縮短至8分鐘左右；我們聯(lián)合市場監(jiān)管、住建等部門提供企業(yè)開辦、不動產(chǎn)交易等套餐式集成服務(wù)，建立了“一窗受理、一次采集、一網(wǎng)通辦、一日辦結(jié)”的“一件事一次辦”模式，截至目前，累計有1335萬戶次納稅人繳費人享受到“套餐式”服務(wù)。
為使黨史學(xué)習(xí)教育成果更好地轉(zhuǎn)化為納稅人繳費人獲得感，把學(xué)黨史融入日常，悟思想抓在經(jīng)常，辦實事干在平常，開新局落在長常，稅務(wù)總局在前期廣泛問計問需的基礎(chǔ)上，以“智慧稅務(wù)助發(fā)展·惠企利民穩(wěn)增長”為主題，啟動了2022年“我為納稅人繳費人辦實事暨便民辦稅春風(fēng)行動”，這也是稅務(wù)系統(tǒng)連續(xù)第九年開展這方面的活動。首批先推出5大類20項80條便民辦稅繳費舉措，后續(xù)將根據(jù)新情況新需求不斷完善。相信納稅人繳費人一定可以從以下五方面有更新的感受：
一是需求響應(yīng)會更快。比如，我們將優(yōu)化升級12366納稅繳費服務(wù)熱線，基本實現(xiàn)由“各省通答”轉(zhuǎn)變?yōu)槿珖耙痪€通答”，由人工咨詢?yōu)橹鬓D(zhuǎn)變?yōu)橐灾悄茏稍優(yōu)橹?，由“辦問分離”轉(zhuǎn)變?yōu)椤稗k問協(xié)同”。
二是網(wǎng)辦體驗會更佳。我們將持續(xù)拓展辦稅繳費“網(wǎng)上辦”事項清單，擴(kuò)大跨省異地電子繳稅試點范圍，同時將進(jìn)一步提速辦理出口退稅，全國正常出口退稅的平均辦理時間也將由7個工作日進(jìn)一步壓縮至6個工作日以內(nèi)。
三是分類服務(wù)會更好。我們將分別針對大企業(yè)、中小微企業(yè)、自然人提供更加精準(zhǔn)個性化的分類辦稅繳費服務(wù)。比如，我們將進(jìn)一步深化規(guī)范“銀稅互動”合作，在稅務(wù)和銀保監(jiān)部門間試點推進(jìn)數(shù)據(jù)直連，進(jìn)一步助力小微企業(yè)緩解融資難。
四是執(zhí)法監(jiān)管會更優(yōu)。我們將在部分地區(qū)推行非強(qiáng)制性執(zhí)法方式試點，讓執(zhí)法既有力度又有溫度；推動建設(shè)“公職律師涉稅爭議咨詢調(diào)解中心”，更好維護(hù)納稅人繳費人的合法權(quán)益。
五是社會協(xié)同會更順。我們將通過推進(jìn)部門聯(lián)動、信息共享等方式，進(jìn)一步加大守信聯(lián)合激勵和失信聯(lián)合懲戒力度。比如，加強(qiáng)對重大稅收違法失信案件信息和當(dāng)事人名單動態(tài)管理，積極開展信用修復(fù)等工作，引導(dǎo)市場主體更好地規(guī)范健康發(fā)展，讓納稅人繳費人更有感。謝謝您的提問！
封面新聞記者：剛才介紹了2021年稅務(wù)部門落實減稅降費政策的總體情況，能否介紹一下各類政策具體的執(zhí)行情況？謝謝。
蔡自力：謝謝你的提問。2021年，稅務(wù)部門嚴(yán)格落實黨中央、國務(wù)院決策部署，充分發(fā)揮稅收跨周期和逆周期調(diào)節(jié)作用，聚焦支持中小微企業(yè)、科技創(chuàng)新、實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，繼續(xù)落實落細(xì)各項減稅降費政策，幫助市場主體恢復(fù)元氣、增強(qiáng)活力。取得的積極效果可以概括為“四個促進(jìn)”：
一是加大小微企業(yè)稅費優(yōu)惠力度，促進(jìn)了市場主體活力提升。2021年，支持小微企業(yè)發(fā)展稅收優(yōu)惠政策新增減稅2951億元，主要是，實施小規(guī)模納稅人增值稅起征點從月銷售額10萬元提高到15萬元優(yōu)惠政策，新增減稅667億元，惠及405萬戶納稅人；實施小規(guī)模納稅人增值稅征收率由3%降至1%優(yōu)惠政策，新增減稅1853億元，惠及895萬戶納稅人；進(jìn)一步加大小型微利企業(yè)和個體工商戶所得稅政策優(yōu)惠力度，新增減稅431億元，惠及1060萬戶納稅人。稅收數(shù)據(jù)顯示，2021年，全國小微企業(yè)每百元銷售收入繳納稅收同比下降12.4%。
二是允許企業(yè)提前享受研發(fā)費用加計扣除政策，促進(jìn)了創(chuàng)新發(fā)展。企業(yè)提前享受研發(fā)費用加計扣除政策減免稅額3333億元，進(jìn)一步降低了企業(yè)研發(fā)成本、增加了現(xiàn)金流，增強(qiáng)了企業(yè)創(chuàng)新動能。稅收數(shù)據(jù)顯示，2021年全國重點稅源制造業(yè)企業(yè)研發(fā)投入同比增長22.6%，企業(yè)創(chuàng)新投入持續(xù)加大。
三是落實落細(xì)增值稅增量留抵退稅和企業(yè)購買設(shè)備器具一次性稅前扣除政策，促進(jìn)了制造業(yè)發(fā)展。2021年，稅務(wù)部門累計為3.1萬戶制造業(yè)企業(yè)辦理留抵退稅1322億元；實施企業(yè)購買不超過500萬元的設(shè)備器具一次性企業(yè)所得稅稅前扣除政策，新增減稅781億元，進(jìn)一步緩解了制造業(yè)企業(yè)的資金壓力。2021年全國制造業(yè)企業(yè)采購設(shè)備金額同比增長24.6%，兩年平均增長14.3%；銷售收入同比增長21.8%，兩年平均增長12.5%。
四是落實社保費降費政策，促進(jìn)了就業(yè)穩(wěn)定。2021年，稅務(wù)部門會同人社部門積極落實階段性降低失業(yè)保險、工傷保險費率政策，全年新增降費1504億元，有效減輕了企業(yè)社保繳費負(fù)擔(dān)，對穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)企業(yè)起到了重要支撐作用。謝謝！
新華社記者：2021年，稅務(wù)部門連續(xù)查處曝光了一批偷逃稅典型案例取得了良好效果，今年在打擊涉稅違法方面稅務(wù)部門有哪些安排？
黃運：2021年，稅務(wù)部門切實加強(qiáng)稅收監(jiān)管和稅務(wù)稽查，依法依規(guī)嚴(yán)肅查處和曝光了一批重大偷逃稅案件。今天下午，有關(guān)地區(qū)稅務(wù)部門還將曝光5起涉稅違法案件，持續(xù)發(fā)揮震懾和警示作用。今年將重點在以下幾方面下功夫：
一是進(jìn)一步強(qiáng)化精準(zhǔn)性監(jiān)管。建立健全以“信用+風(fēng)險”為基礎(chǔ)的新型監(jiān)管機(jī)制，實行納稅人動態(tài)信用等級分類和智能化風(fēng)險監(jiān)管。依托稅收大數(shù)據(jù)，聚焦高風(fēng)險行業(yè)、領(lǐng)域和納稅人，深入開展“雙隨機(jī)、一公開”稽查并適當(dāng)提高抽查比例，積極開展部門聯(lián)合監(jiān)管，不斷提高監(jiān)管效能。
二是進(jìn)一步強(qiáng)化常態(tài)化打擊。著力落實好稅務(wù)總局、公安部、最高人民檢察院、海關(guān)總署、中國人民銀行、國家外匯管理局六部門聯(lián)合打擊涉稅違法行為工作機(jī)制，常態(tài)高效打擊“假企業(yè)”“假出口”“假申報”，特別是對團(tuán)伙化、暴力式虛開發(fā)票等嚴(yán)重涉稅違法行為，對騙取稅費優(yōu)惠和在逐步推開電子發(fā)票中的涉稅違法犯罪行為，一律嚴(yán)查嚴(yán)辦。
三是進(jìn)一步強(qiáng)化典型性曝光。對查處的部分情節(jié)嚴(yán)重、影響惡劣的涉稅違法案件，持續(xù)加大公開曝光和聯(lián)合懲戒力度，力求達(dá)到查處一案、震懾一片、治理一域的良好效果。謝謝！
香港商報記者：稅務(wù)總局一直嚴(yán)格要求和嚴(yán)肅查處違規(guī)征收“過頭稅費”問題，請問今年會進(jìn)一步采取哪些措施？謝謝。
王道樹：謝謝您的提問。依法依規(guī)組織稅費收入、堅決不收“過頭稅費”，對稅務(wù)部門而言是一條不能逾越的紅線。今年將進(jìn)一步采取多種措施，確保各地稅務(wù)機(jī)關(guān)堅守依法征稅收費這一底線。具體有四個方面：
一是嚴(yán)格要求。要求各級稅務(wù)機(jī)關(guān)必須堅持依法依規(guī)征稅收費，做到“三個不得”：即不得違規(guī)或提前征稅收費，不得拖延或打折落實減稅降費，不得損害納稅人繳費人合法權(quán)益。
二是嚴(yán)密防控。稅務(wù)部門已經(jīng)自上而下建立了稅費收入質(zhì)量監(jiān)控機(jī)制，我們將充分利用稅收大數(shù)據(jù)，定期開展收入異常風(fēng)險排查，并要求各相關(guān)地區(qū)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)真核實、整改并且反饋，及時發(fā)現(xiàn)和處置苗頭性問題。
三是嚴(yán)加督查。上級稅務(wù)機(jī)關(guān)要對下級稅務(wù)機(jī)關(guān)加強(qiáng)監(jiān)督、指導(dǎo)和協(xié)調(diào)，將收入質(zhì)量作為稅務(wù)系統(tǒng)內(nèi)部監(jiān)督檢查重點，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。
四是嚴(yán)肅查處。嚴(yán)明組織收入紀(jì)律，對征收“過頭稅費”、落實減稅降費政策不到位的，發(fā)現(xiàn)一起整改一起查處一起，在這方面絕不手軟。我就跟大家通報這四個方面的要求。謝謝！
澳門月刊記者：2021年，我國出臺了支持制造業(yè)中小微企業(yè)、煤電和供熱企業(yè)稅費優(yōu)惠政策，階段性緩解了企業(yè)資金壓力，能否介紹一下相關(guān)政策的執(zhí)行情況。謝謝。
蔡自力：感謝您的提問。2021年，黨中央、國務(wù)院根據(jù)經(jīng)濟(jì)形勢發(fā)展變化，適時針對性出臺稅費優(yōu)惠政策措施，精準(zhǔn)實施稅收調(diào)控。在年初出臺系列減稅降費政策的基礎(chǔ)上，三季度以來，又圍繞促進(jìn)能源電力保供，對煤電和供熱企業(yè)實施“減、退、緩”稅政策；四季度以來，又圍繞提振工業(yè)經(jīng)濟(jì)運行，對制造業(yè)中小微企業(yè)實施緩繳稅費政策，稅務(wù)部門認(rèn)真落實，均取得明顯成效。
一是認(rèn)真落實煤電和供熱企業(yè)“減、退、緩”稅政策，規(guī)模達(dá)271億元。其中，減免稅72億元，緩?fù)硕?99億元，惠及4800戶左右煤電和供熱企業(yè)。稅收數(shù)據(jù)顯示，在減稅、緩稅等一系列政策措施作用下，2021年12月份，煤電和供熱企業(yè)銷售收入同比增長19.1%，增速較9月份回升13.6個百分點。
二是認(rèn)真落實制造業(yè)中小微企業(yè)緩繳稅費政策，規(guī)模達(dá)2162億元。分類型看，中型企業(yè)緩繳稅費1253億元，小微企業(yè)緩繳稅費909億元。分行業(yè)看，緩繳規(guī)模較大的行業(yè)主要有裝備制造、建材、金屬制品、紡織服裝等行業(yè)，合計1330億元，占全部緩稅的61.5%。
納稅人繳費人普遍反映，緩繳稅費相當(dāng)于國家提供了一筆“無息貸款”，階段性緩解了企業(yè)資金壓力。稅收數(shù)據(jù)顯示，2021年11-12月，制造業(yè)中小微企業(yè)實現(xiàn)銷售收入同比增長8.6%，設(shè)備投資同比增長8.3%，環(huán)比提高0.8個和1.1個百分點。謝謝。
壽小麗：謝謝王道樹副局長，謝謝各位發(fā)布人，謝謝各位記者朋友們的參與，今天的新聞發(fā)布會就到這里，大家再見！
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