稅警協(xié)作 虛開團(tuán)伙無處遁形！
云南百滇稅務(wù)師事務(wù)所有限公司 2017-12-02
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江蘇國稅
當(dāng)前虛開案件犯罪手段隱蔽，犯罪分子團(tuán)伙化作案、專業(yè)化分工......
江蘇南通國稅稽查局充分發(fā)揮打擊涉稅違法行為的核心職能和專業(yè)優(yōu)勢，與公安部門開展緊密協(xié)作，在全市范圍強(qiáng)化稅警聯(lián)動，密切與公安部門的協(xié)作，真正形成打擊合力，實(shí)施跨部門跨區(qū)域聯(lián)合作戰(zhàn)，迎難而上、精準(zhǔn)打擊、持續(xù)發(fā)力，一舉搗毀五個(gè)虛開發(fā)票窩點(diǎn)。
年終總結(jié) 分割線 文件夾
1
精準(zhǔn)研判，從舉報(bào)中洞察虛開案源
2016年年底，南通國稅稽查局接到群眾舉報(bào)：南通市某公司存在嚴(yán)重倒賣、虛開增值稅專用發(fā)票行為。對打虛工作一貫重視形成的敏銳判斷力告訴稽查局，這是一條很有價(jià)值的線索，經(jīng)上報(bào)市局領(lǐng)導(dǎo)后，市局局長親自批示，要求稽查局迅速查辦?；榫钟诘谝粫r(shí)間抽調(diào)精干力量組成專案組，對該案進(jìn)行立案檢查，拉開了此次打虛專案行動的帷幕。
2
稅警協(xié)作，在分析中開展迂回取證
1.迂回取證鎖定證據(jù)。專案組根據(jù)舉報(bào)線索，認(rèn)真開展案頭深度分析，通過對上下游發(fā)票流向、開票品名比對等信息的挖掘和加工，初步判斷涉案公司是新注冊成立的空殼開票公司，是一起有組織、有預(yù)謀的虛開增值稅專用發(fā)票的系列團(tuán)伙犯罪案件。為了避免打草驚蛇，確保幕后犯罪團(tuán)伙無一漏網(wǎng)，專案組擬定了迂回作戰(zhàn)的方案。通過調(diào)取兩戶企業(yè)的工商注冊資料，以中間人為突破，初步鎖定相關(guān)涉案人員銀行卡流水記錄等重要證據(jù)。
2.稅警協(xié)作強(qiáng)力排查。在初步掌握犯罪分子虛開發(fā)票的證據(jù)后，稽查局立即啟動稅警聯(lián)動機(jī)制，與公安經(jīng)偵、崇川公安分局三方緊密協(xié)作，成立稅警聯(lián)合偵辦小組。聯(lián)合偵查小組分赴臺州、南京、如皋等地調(diào)取銀行取款人錄像資料進(jìn)行比對，借助各地公安“天網(wǎng)系統(tǒng)”，鎖定取款人的真實(shí)身份和電話號碼。通過近六個(gè)月的內(nèi)查外調(diào)，運(yùn)用多種技術(shù)手段，摸清了該犯罪團(tuán)伙的作案手段和活動規(guī)律。該案層報(bào)上級后，被公安部“4.19專案”串并，列為公安部督辦案件。
3
聯(lián)合出擊，在突擊中形成有效震懾
2017年5月24日晚，根據(jù)公安部統(tǒng)一部署，在公安專業(yè)警種部門的指導(dǎo)下，稅警聯(lián)合小組聯(lián)手崇川公安分局的30余名警力，對市區(qū)的5個(gè)發(fā)票犯罪窩點(diǎn)閃電出擊，現(xiàn)場抓獲犯罪嫌疑人12人，繳獲開票設(shè)備五套，各類空白發(fā)票4547份，各類已開發(fā)票存根465份，各類印章244個(gè)，作案手機(jī)26部，大量的現(xiàn)金和銀行卡等作案物資，摧毀空殼開票公司45個(gè)，其中南通本地公司32個(gè)，外地公司13個(gè)。經(jīng)統(tǒng)計(jì)，上述45個(gè)空殼虛開公司大都是2016年下半年到2017年初成立的新公司，合計(jì)開票數(shù)量3132份，開票金額6.7億元。受票企業(yè)涉及全國15個(gè)省的數(shù)百家企業(yè)。目前，檢察機(jī)關(guān)已批捕4人，起訴3人。
來源：南通國稅
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